Che cos'è il factoring chiuso?

Il factoring è un insieme di servizi che una banca fornisce alle società che operano con pagamento differito. Dal punto di vista dell'azienda, il factoring è la cessione di crediti.

Tipi di factoring

Il factoring sta diventando sempre più popolare tra gli imprenditori. I vantaggi sono evidenti per tutti i partecipanti al mercato del factoring: il venditore riceve un capitale circolante aggiuntivo, l'acquirente riceve un pagamento differito, la banca riceve una commissione e la fornitura di fondi. Il factoring è regolato dall'articolo 43 Codice Civile della Federazione Russa "finanziamento nell'ambito dell'assegnazione di crediti monetari".

Il costo dei servizi di factoring riservati è superiore al costo dei servizi di factoring aperti, come i rischi di una società di factoring in questo caso sono maggiori.

Il factoring è ampiamente richiesto tra le giovani società dinamiche che stanno vivendo una carenza di capitale circolante.

La società di factoring si presta al capitale circolante del cliente e lavora con crediti in cambio di una commissione. Molto spesso, le banche agiscono come agenti, ma secondo la legge, possono essere altre organizzazioni creditizie e commerciali che hanno la licenza necessaria. Il flusso di documenti nel factoring è abbastanza semplificato: ogni importo successivo di finanziamento viene pagato quando i documenti di spedizione vengono inviati alla banca. A volte le società di factoring possono assumere non solo funzioni di credito, ma marketing, pubblicità, contabilità, in modo che il cliente possa concentrarsi esclusivamente sulla produzione.

Esistono diversi tipi di factoring:

- factoring aperto (convenzione) - in questo caso, il venditore notifica all'acquirente l'assegnazione di documenti alla società di factoring (fatture, conti, ecc.), l'acquirente trasferisce denaro in virtù di un accordo direttamente alla società di factoring;

- il factoring chiuso (riservato) è caratterizzato dal fatto che l'acquirente non è a conoscenza dell'assegnazione dei diritti di rivendicazione del proprio debito nei confronti della società di factoring;

- il factoring con il diritto di ricorso implica che la società di factoring può richiedere al creditore di rimborsare il proprio debito in caso di rifiuto del debitore di pagare. In pratica, i contratti pro-soluto sono estremamente rari.

Lo schema di attuazione del factoring chiuso

Il factoring chiuso è implementato secondo il seguente algoritmo:

- il fornitore spedisce la merce a condizioni di pagamento differite;

- la società di factoring riceve documenti dal fornitore a conferma della spedizione di merci (fatture, fatture, atti, ecc.);

- la società di factoring rimborsa il debito dell'acquirente per un importo fino al 90% e ottiene il diritto di chiedere il rimborso del debito dell'acquirente a suo favore;

- al termine del contratto, l'acquirente rimborsa il debito al venditore e lo trasferisce alla banca;

- la società di factoring restituisce il restante 10% della transazione meno il costo dei servizi di factoring chiusi;

Se il fornitore incontra un acquirente senza scrupoli che non adempie ai propri obblighi, è comunque tenuto a pagare l'intero importo della società di factoring.