Come calcolare il limite di cassa nel 2017

Il limite di cassa è l'importo massimo di denaro che un'organizzazione può lasciare alla propria cassa alla fine di una giornata lavorativa. Il saldo del saldo di cassa viene stabilito una volta all'anno in base al calcolo della società e approvato dalla banca che serve la società. L'emissione è regolata dal Regolamento della Banca Centrale della Federazione Russa del 5 gennaio 1998. N. 14-P "Sulle regole per l'organizzazione della circolazione di denaro contante nel territorio della Federazione Russa."

Ne avrai bisogno

• presenza mentale;

• alfabetizzazione;

• conoscenza delle formule.

Manuale di istruzioni

1

Prendi il modulo vuoto n. 0408020 in 2 copie. È inteso per l'immissione di dati sul calcolo del limite del saldo di cassa e il rilascio di un'autorizzazione per le spese di cassa provenienti dai proventi ricevuti presso la cassa della società. Immettere il nome della società, il numero del conto corrente e il nome della banca a cui inviare il calcolo.

2

Riempi tutti gli importi in migliaia di rubli. Nel campo "Proventi in contanti degli ultimi 3 mesi" indicare le entrate effettive in contanti per il periodo specificato. Se ci sono stati cambiamenti significativi nelle entrate, fornire i dati per l'ultimo mese. Per le aziende che stanno appena iniziando a lavorare con il registratore di cassa, indicare l'importo previsto per il mese successivo. Se non c'è flusso di cassa alla cassa, metti un trattino.

3

Dividi l'importo totale delle entrate indicato per il numero di giorni lavorativi per il periodo di fatturazione. Immettere il numero ricevuto nel campo "Entrate giornaliere medie". Dividi l'importo delle entrate giornaliere medie per il numero di ore lavorative al giorno. Inserisci il risultato nel campo "Entrate orarie medie".

4

Calcola l'ammontare effettivo delle spese in contanti dalla cassa dell'azienda per gli ultimi 3 mesi. Si noti che il calcolo non include l'importo degli stipendi e delle prestazioni sociali. Analogamente al paragrafo 1, con brusche variazioni di volume, indicano i dati dell'ultimo mese e, per le società di nuova creazione, l'importo pianificato. Calcola e compila il consumo medio giornaliero.

5

Indicare l'intervallo di tempo in cui si prevede di restituire i proventi (ogni giorno, il giorno successivo, una volta ogni pochi giorni). Il termine deve essere giustificato, per questo, i campi "Orario di lavoro" e "Tempo per la consegna delle entrate" sono riempiti. Se la compagnia opera prima delle 18.00 o 19.00, la scadenza è generalmente fissata giornalmente. Se l'organizzazione lavora fino a tardi e la banca non ha una cassa o un servizio di incasso serale, la scadenza è impostata su "il giorno successivo". Per le organizzazioni situate lontano dalle banche (ad esempio nei villaggi), la scadenza è impostata su "1 volta in __ giorni" e il saldo del saldo di cassa è pari a diverse entrate giornaliere medie.

6

Un importo ragionevole del limite è la differenza tra le entrate e le spese giornaliere medie. Sulla base dei calcoli, compilare il campo "Importo limite richiesto". Puoi mettere l'importo leggermente più grande di quello stimato, di solito le banche accettano un piccolo margine. Se non ci sono entrate, viene stabilito un importo pari alla spesa giornaliera media.

7

Questo modulo fornisce anche un campo per gli scopi per i quali è consentito spendere i proventi in contanti dalla cassa dell'azienda. Compilalo in base alle reali esigenze di emissione di contanti dal registratore di cassa.

8

Firma entrambe le copie del calcolo con il responsabile dell'azienda e il capo contabile e portalo in banca per l'approvazione. La banca inserirà il suo "verdetto" nel campo "Decisione dell'istituzione della banca", in cui fisserà l'importo stabilito del limite del saldo di cassa e gli obiettivi consentiti della spesa in entrate. Se la società lavora con diverse banche, il calcolo può essere approvato in ciascuna di esse e quindi inviare una notifica del limite stabilito ad altre banche.

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